张家口市残疾人联合会 2020年度省级冬奥会筹办及项目建设财力补助资金绩效自评报告

一、基本情况

（一）财政资金预算规模及具体用途

2020年度市财政局拨付冬奥资金256万元，我会用于开展无障碍环境督导及人员培训、助残（冬奥会）志愿者培训、残疾人冰雪运动开展及人才培养、冬残奥氛围营造方面的支出。

（二）绩效目标指标设定情况

结合冬奥资金支出项目，与项目部门、科室人员沟通交流，充分吸收冬奥项目举办方的意见，按照有效果、可实现、可量化、可考核的原则设定绩效目标,绩效目标表如下：

二、绩效自评工作开展情况

（一）基本情况

1、绩效自评目的

绩效自评的目的，主要是通过项目立项情况（主要是绩效目标的设置情况）、资金使用情况、项目实施管理、项目绩效表现情况自我评价，了解资金使用是否达到了预期目标、资金使用管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析存在问题及原因，及时总结经验，改进措施，不断增强和落实绩效管理责任，完善工作机制，有效提高资金管理水平和使用效益，进一步提升绩效管理水平，强化支出责任，提高财政资金使用效益。

2、基本原则

（1）科学规范原则。绩效评价应当严格执行规定的程序，按照科学可行的要求，采用定量与定性分析相结合的方法。

（2）公正公开原则。绩效评价应当符合真实、客观、公正的要求，依法公开并接受监督。

（3）分级分类原则。绩效评价由各级财政部门、各预算部门根据评价对象的特点分类组织实施。

（4）绩效相关原则。绩效评价应当针对具体支出及其产出绩效进行，评价结果应当清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。

3、评价方法

主要采用成本效益分析法、比较法、因素分析法、最低成本法、公众评判法等。

（1）成本效益分析法是指将一定时期内的支出与效益进行对比分析，以评价绩效目标实现程度。

（2）比较法是指通过对绩效目标与实施效果、历史与当期情况、不同部门和地区同类支出的比较，综合分析绩效目标实现程度。

（3）因素分析法是指通过综合分析影响绩效目标实现、实施效果的内外因素，评价绩效目标实现程度。

（4）最低成本法是指对效益确定却不易计量的多个同类对象的实施成本进行比较，评价绩效目标实现程度。

（5）公众评判法是指通过专家评估、公众问卷及抽样调查等对财政支出效果进行评判，评价绩效目标实现程度。

4、指标体系

绩效评价指标是指衡量绩效目标实现程度的考核工具，绩效评价指标分为共性指标和个性指标。

(1)共性指标是适用于所有评价对象的指标。主要包括预算编制和执行情况、财务管理状况、资产配置、使用、处置及其收益管理情况以及社会效益、经济效益等。共性指标由财政部门统一制定，个性指标由财政部门会同预算部门制定。

(2)个性指标是针对预算部门或项目特点设定的，适用于不同预算部门或项目的业绩评价指标。

（二）评价组织实施

1、前期准备

(1)确定绩效评价组成员。

(2)培训绩效评价组成员。

2、组织实施

（1）实施前期调研工作，听取相关人员情况介绍，充分了解评价项目有关情况。

（2）收集查阅与评价项目有关的政策及相关资料。

（3）根据项目预期绩效目标设定情况，审查有关对应的业务资料。

（4）根据项目预算安排情况，审查有关对应的收支财务资料。

（5）根据业务资料、财务资料、项目具体实施情况，对项目的完成程度、执行效益或质量做出评判。

（6）在现场评价的基础上，对照评价指标体系与标准，通过分析相关评价资料，对项目绩效情况进行综合性评判并利用算术平均法计算打分。

（7）形成绩效评价工作底稿。

（8）形成评价结论并撰写评价报告。

三、绩效自评结果

（一）补助资金绩效评价情况

1、资金分配情况

我会根据河北省财政厅、河北省审计厅、河北省冬奥办冀财规[2018]15号关于印发《河北省冬奥项目资金管理办法》的通知、张家口市财政局张财字[2018]302号关于印发《张家口市冬奥项目资金管理实施细则》的通知，按照2020年部门预算安排本级冬奥预算资金256万元。按照年初工作任务、冬奥会筹办分工，针对性的开展以下几个方面的工作：

（1）开展全市无障碍环境督导检查。开展全市特别是冬残奥举办地崇礼区无障碍环境建设督导检查80余次。

（2）开展冬残奥助残志愿者培训。与团市委、体育局等部门联合或自行开展培训活动，培训助残（冬奥）志愿者1290人次，为冬（残）奥会举办做好志愿者人才准备。迎冬奥城市志愿者交流会0.21万元、冬奥志愿者骨干交流营0.4万元

（3）训练培养残疾人运动员备战冬残奥会。配合市政府承办2020年残奥单板滑雪亚洲杯比赛，我国派出48人参赛，其中河北运动员19人中有张家口运动员4人。4名运动员共获得三枚金牌，三枚银牌的好成绩;落实《张家口市残疾人运动员教练员奖励办法（试行）》，2020年对参加国际、国内残疾人比赛的18名运动员及其教练员进行奖励，以全面提高其参加各类比赛的积极性和创造性；冬季残运会、世锦赛运动员、教练员奖金90.5万元、九运会项目运动员入选及特奥运动员和教练员奖金99.08万元、

（4）开展残疾人冰雪运动、文体宣传活动，营造冬奥、冬残奥氛围。开展第四届及第五届残疾人冰雪运动季启动仪式支出32.56万元、第十四次全国特奥日活动1.62万元；支持县区及特校开展第五届残疾人冰雪运动季片区活动19万元、与河北日报合作开办地方版张家口“冬奥有我”专版宣传费用5万元、举办“同奔小康、共迎冬奥”线上文学艺术作品大赛支出7.63万元。

2、资金落实情况。

冬奥资金按照年初设定整体支出目标进行支出，有关资金严格控制在预算内，符合专项资金使用管理办法的相关要求。

3、资金管理情况。

我单位建立了资金管理和项目执行监督制度，按照“三重一大”原则，党组理事会研究项目方案、决定资金支付。将项目资金管理纳入“事前、事中、事后”监督。先由理事会与相关部室会议研究确定，再由相关科室根据项目完成、结算情况提交资金支付申请，业务部室主管领导、计财部及主管财务领导逐一审核批准后进行资金支付,确保专项资金专款专用使用。

3、年度总体绩效情况。

依据年初设定目标，冬奥资金总体来说实际完成情况较好，具体指标完成度如上表所示。

（1）绩效评价等级。对照预算编制的绩效目标，综合各项指标完成情况，评价标准为良。

四、绩效指标完成情况分析及下一步改进措施

1、进一步加强城市无障碍环境督导检查广度和力度，确保城市整体无障碍环境水平的提高和整改点位落实到位。

2、继续开展“3亿人上冰雪”活动。举办主题为“激情冰雪、助力冬残奥”张家口市残疾人冰雪运动、残疾人初级滑雪教学及雪上体验活动，推动残疾人冰雪运动走基层，引导越来越多的残疾人积极投身冰雪运动的热潮，共同助力2022年北京冬奥会和冬残奥会。

3、扩大宣传渠道，增加受众范围。尽可能多的使用新媒体方式让大家更多地关注、了解、投入到助力冬残奥活动中来。

五、绩效评价结果拟应用情况

绩效评价结果应用既是开展预算绩效管理工作的基本前提，有助于完善预算编制，加强支出管理，增强资金绩效理念，优化支出结构，强化资金管理水平，提高资金使用效益的重要手段，结合冬（残）奥会筹办及项目建设财力补助资金绩效自评结果，将应用在未来以下方面：

1、有助于预算编制水平的提高。在下年度部门预算编制时，结合绩效评价结果涉及的内容，有助于合理设定绩效目标，促使相关项目实施主体更加自觉、主动的开展相关工作，更高质量的实现绩效目标。

2、有助于提高部门预算执行的效率和质量。结合绩效评价结果，在下一个预算执行年度内，有助于对项目实施重点节点的掌控、有助于对预算执行效率、质量的提高、有助于加快资金支出进度。